퇴직연금 DB형 DC형

"동료는 DC형으로 바꿨다는데, 저도 따라가야 할까요?"
퇴직연금은 정답이 없습니다. 회사가 내 퇴직금을 책임지는지(DB), 아니면 내가 직접 굴리는지(DC)에 따라 결과가 크게 달라지기 때문입니다. 2026년 최신 트렌드를 반영하여 퇴직연금 DB형 DC형의 특징을 알기 쉽게 정리해 드립니다.

퇴직연금 DB형 DC형

 

내 은퇴 자산의 성격이 결정되는 순간! 퇴직연금 DB형 DC형의 핵심 개념부터 비교해 보겠습니다. 

 

퇴직연금 DB형 vs DC형 한눈에 비교

두 제도의 가장 큰 차이는 운용의 주체와 책임입니다.

 

구분	DB형 (확정급여형)	DC형 (확정기여형)
운용 주체	회사	근로자 본인
퇴직금 액수	퇴직 전 3개월 평균임금 × 근속연수	매년 연봉의 1/12 + 운용 수익
주요 장점	안정성, 임금인상률 혜택	추가 수익 창출, 중도인출 가능
추천 대상	대기업·공기업 종사자, 장기근속자	이직 잦은 분, 투자에 자신 있는 분

 

 

 

 

나에게 유리한 유형 선택 가이드

다음 기준에 따라 본인의 상황을 대입해 보세요.

 

1. 임금 상승률 vs 투자 수익률
회사의 평균 임금 상승률이 매년 4~5% 이상으로 높다면 DB형이 유리합니다. 반면, 임금 상승은 정체되어 있으나 투자로 그 이상의 수익을 낼 자신이 있다면 DC형이 정답입니다.

 

2. 승진 체계 및 피크제 확인
임금피크제가 적용되는 시점에는 임금이 깎이기 때문에 반드시 그전에 DC형으로 전환해야 퇴직금 손실을 막을 수 있습니다.

 

3. 중도인출 필요성
주택 구입 등 법정 사유로 인한 중도인출이 필요하다면 DC형만 가능합니다. (DB형은 중도인출 불가, 담보대출만 가능)

 

2026년 퇴직연금 핵심 체크포인트

✔️ 디폴트옵션(사전지정운용제도) 활용:

DC형 가입자라면 방치된 퇴직금을 자동으로 운용해 주는 디폴트옵션을 설정했는지 확인하세요. 2026년에는 상품군이 더욱 다양해져 수익률 제고에 도움이 됩니다.

 

✔️ DB형에서 DC형으로의 전환:

대부분의 회사가 DB에서 DC로의 전환은 허용하지만, DC에서 DB로 되돌아가는 것은 불가능한 경우가 많습니다. 전환 시에는 신중한 결정이 필요합니다.

 

자주 묻는 질문 (FAQ)

Q: 회사가 망하면 DB형 퇴직금은 못 받나요?

A: 아닙니다. 퇴직연금 제도는 회사가 외부 금융기관에 자금을 적립하므로, 회사의 도산 여부와 상관없이 안전하게 보호받을 수 있습니다.

Q: DC형 수익률이 마이너스면 원금 손실인가요?

A: 네, DC형은 근로자가 운용 책임을 지기 때문에 투자 상품에 따라 원금 손실이 발생할 수 있습니다. 안정적인 운용을 원하신다면 원리금보장형 상품 비중을 높이세요.

Q: 연봉 협상 후에는 어느 형이 유리한가요?

A: 연봉이 크게 올랐다면 직전 3개월 평균임금을 기준으로 하는 DB형 가입자의 퇴직금 총액이 훨씬 더 많이 늘어나게 됩니다.

 

퇴직연금 DB형 DC형

 

지금까지 퇴직연금 DB형 DC형의 차이와 선택 기준을 알아보았습니다. 안정적인 은퇴를 원하신다면 DB형을, 적극적인 자산 증식을 원하신다면 DC형을 고려해 보세요. 여러분의 성향에 맞는 최고의 선택을 응원합니다! 🍀

본 콘텐츠는 정보 제공을 목적으로 하며, 실제 제도 운영 및 전환 가능 여부는 소속 회사의 퇴직연금 규약에 따라 다를 수 있습니다.